Excel'de Finansal Modelleme: Varsayımlarınızı Belgeleyin Excel'de Finansal Modelleme: Varsayımlarınızı Belgeleyin - AYDINLATMALAR <[SET:descriptiontr]"Çöpü boşa harcama" teriminin anlamı şudur:

"Çöpü çöpe atma" terimi asla finansal modellemeyle karşılaştırıldığında daha doğru değildir. Kusursuz biçimlendirme, mükemmel bir tasarım ve harika görünümlü çizelgeler ve senaryo tablolarıyla en güzel şekilde düzenlenmiş finansal modellere sahip olabilirsiniz, ancak mali modele girdi girdileri doğrulanmazsa, model işe yaramaz ve siz çıktıları kullanamıyorum. Önemli kararlar finansal modellerin çıktılarına dayanarak yapılır, bu nedenle modele giren varsayımların listelenmesi kritiktir.

Varsayımların dokümantasyonu kesinlikle finansal modellemenin en heyecan verici parçası değil, bu yüzden sonuna kadar bırakmaktan cazip olabilirsiniz. Bu tuzağa düşmeyin! Modelinizi oluşturmayı tamamladığınızda, bu varsayımların ne olduğunu hatırlamazsınız. Gittiğin haliyle belge. Yapısal bir değişiklik yaptığınızda ya da girdilerden birinde ufak bir değişiklik yaparsanız, belgeleyin, o zaman önemsiz görünüyorsa bile belgeleyin.

Varsayımları ayrı bir sayfada listeleyin ve kolayca göz atın, böylece bir bakışta kolayca tanımlanıp referans alınabilir. Küçük bir model için, kaynak verileri ve varsayımları birlikte karıştırmaya karar verebilirsiniz. Büyük bir modelde, bunları mümkün olduğu kadar pratik olarak da ayrıntılı olarak ayırabilirsiniz. Ayrıntılı bir model için her ayrıntıyı Ayrıntılı Varsayımlar sayfasında listeleyebilir ve ardından Önemli Varsayımlar sayfasına ilişkin önemli bilgileri özetleyebilirsiniz. Modelinizdeki ayrıntı seviyesini düşünün ve varsayımların dokümantasyon detayını bu kılavuzda bulsun.

Hala varsayımların belgelendirilmesinin önemli olduğuna ikna olmadınız mı? İkna için bu nasıl: Başka bir role geçtiğinizde ya da tatile gittiğinizde ve modelinizde bir sorun çıkıyorsa, kim sorumlu olacağını düşünüyorsunuz? Tahmin ettin! Varsayımları kıçını örttüğünü belgelemek düşün. Modelinizin, işinizi açıklamak veya savunmak için yanında olmadığınızda sizinle konuşması gerekiyor. Varsayımların dokümantasyonu, düşünce sürecinizi ve modelin neden olduğu şekilde kurulduğunu açıklamak zorundadır.

Bir model yalnızca varsayımların doğruluğu kadar iyidir. Varsayımlarınızı iyice belgeleyerek ve gerektiğinde uyarılar ekleyerek sorumluluğunuzu hafifletmeniz gerekir.

Bir modelde dokümantasyon için bazı yaygın olarak kullanılan yöntemler:

• Hücre içi yorumlar: Hücre içi yorumlar oluşturmak için iki farklı yöntem vardır:
  • Kırmızı üçgen yorumları: Hücre içi yorum oluşturma konusunda en yaygın yöntem, hücrenin köşesinde kırmızı bir üçgen görünen, yalnızca hücre içine bir yorum eklemektir.

    

    Kırmızı üçgen açıklamalar.

    Kırmızı bir üçgen yorumu oluşturmak için, hücreyi sağ tıklayın ve Yorum Ekle'yi seçin. Mevcut bir yoruma değişiklik yapmak için, yorumu içeren hücreyi sağ tıklayın ve Yorumu Düzenle'yi seçin. Benzer şekilde, bir yorumu silmek için, hücreyi sağ tıklayın ve Yorumu Sil'i seçin.

    Örnekleri kendiniz denemek isterseniz, Dosya 0401'i indirebilirsiniz. Xlsx ve 4-1 etiketli sekmeyi seçin.

  • Veri doğrulama giriş iletileri: Bir hücre içi yorum oluşturmanın daha az yaygın yöntemi veri doğrulamalarını kullanmaktır. Bu tür yorumlar daha gizli, çünkü köşedeki kırmızı üçgen olmuyor ve aslında hücrenin üzerine tıklayana kadar yorumu görmüyorsunuz.

    

    Veri onaylama girdi mesajları.

    Bu tür hücre içi yorum, kullanıcılara girdi verileri ile ilgili küçük talimatlar ve uyarılar oluşturmak için özellikle kullanışlıdır, çünkü verileri girmek için hücreyi gerçekten tıklatana kadar yorumu göremezler.

  • Bir veri doğrulama girdi iletisi oluşturmak için hücreyi tıklatın ve Şerit'in Veri sekmesindeki Veri Araçları bölümünde Veri Doğrulaması düğmesini tıklatın ve Veri Doğrulaması iletişim kutusu görünür. Giriş Mesajı sekmesini seçin ve görünmesini istediğiniz iletiyi yazın. Bu mesaj yalnızca hücre seçildiğinde görünür.

Hücre içi yorumlar kullanan varsayımların belgelendirilmesi, yalnızca tek bir hücrede veya aralıkla ilgili belirli bilgiler için uygundur, çünkü bunlar yalnızca tek bir hücreden görüntülenebilir. Hücre içi yorumlar, ayrıntılar başka modelleyicilere belirli hesaplama ayrıntılarıyla ilgili iletişim kurmak için yararlıdır, çünkü yorumlar ekranda gösterilir ve yazdırıldığında gösterilmez. Daha kapsamlı, genel varsayımlar diğer yöntemlerle belgelendirilmelidir.

Hücre içi yorumlardaki iki tür veri doğrulama girdi mesajı daha iyi bir seçimdir çünkü neater ve daha temiz görünümlüdürler. Hücrenin seçilmemesi durumunda yorumun görüntülenmeyeceğini unutmayın; bu nedenle yorumun yalnızca hücreye özgü olduğundan emin olun. Daha önemlisi, genel varsayımlar ve yorumlar, düz metin veya başka bir belge yöntemi kullanmalıdır.

• Köprüler: Finansal modellemede varsayımları ve kaynak verileri belgelemek için kullanışlı iki farklı köprü türü vardır:
  • Hücre ve dosya köprüleri: Kaynaklara veya diğer başvuru dosyalarına köprüler oluşturabilir ve bir modelin diğer bölümleri. Hücre ve dosya köprüleri uzun ve karmaşık bir modelin navigasyonunda yardımcı olabilir. Özellikle yeni kullanıcılar için modelin etrafında dönmelerinde yardımcı oluyorlar.

    Bu tür köprüyü eklemek için Ekle sekmesinde Bağlar bölümünden Köprü simgesini seçin. Sol tarafta, Bu Belgede Yerleştir'i seçin. Ardından, köprü kaynağının sayfa ve hücre başvurusunu veya adlandırılmış aralığını seçin. Hesaplamalar yerine Git Hesaplamalar gibi bir şeyi görüntülemek için Metni En Üstteki Ekran olarak değiştirebilirsiniz! B147, örneğin. Benzer şekilde, kaynak referans için başka bir dosyaya bir köprü ekleyebilirsiniz.

  • URL köprüleri: Köprüler, ilgili web sitelerini doğrudan e-tablonuzdan göndermek için de kullanılabilir. Örneğin, finansal modelinizde varsaydığınız faiz oranı bir merkez bankasının web sitesinden geldiğinde, URL'yi modelinizdeki bir hücrenin içine kopyalamanız yeterlidir. Get & Transform (eski adı Power Query) kullanıyorsanız, web siteleri dahil olmak üzere harici veri kaynaklarından gelen verileri doğrudan e-tablonuza bağlayabileceğinizi unutmayın; bu bilgiler, web sitesini manuel olarak açmak zorunda kalmadan hızla güncellenebilir.

    Get & Transform'u kullanmıyorsanız, URL'yi tarayıcıdan doğrudan hücrenin içine kopyalayıp yapıştırarak bir URL köprüsü ekleyebilirsiniz. Dağınık bir URL göstermek istemiyorsanız, farklı metin gösterebilirsiniz. Ekle sekmesinde Bağlar bölümünden Köprü simgesini seçin ve Varolan Dosya veya Web Sayfası'nı seçin. URL'yi altındaki Adres alanına yapıştırın ve Metni Üst kısmında Görüntülenecek şekilde değiştirin.

• Sabit kodlu metin: Bu varsayımlar belgeleme yöntemi çok karmaşık değildir, ancak finansal modellemedeki pek çok şeyde olduğu gibi, basit çözüm genellikle en iyisidir. Bu varsayım, basitçe hesaplama tablosunun altındaki hücrenin içine yazılmıştır. Burada, bir modelleyicinin veya kullanıcının bilgisayarda veya baskıda görünmesine bakılmaksızın bu varsayımı gözden kaçırabileceği herhangi bir tehlike yoktur.

  

  Sabit kodlu metin.
• Bağlantılı dinamik metin: Modelinizde özgürce varsayımlar yazmak çok önemlidir ancak modeliniz dinamik olduğunda ve girdiler sürekli değiştiğinde dokümantasyonu güncel tutmak çok zordur. Örneğin, proje maliyetlendirme modelinde, modeli kullanan kişinin modelde yalnızca 15 saatin girildiğini anladığından emin olun. Böylece, yorumu "Harcanabilir 15 saatlik harcamalara dayalı hesaplamalar". "Bu örnekte açıkça belli görünüyor, ancak eğer model daha karmaşıktı ve girdiler farklı bir sayfada bulunuyorsa, bu yorumu eklemek yararlı olacaktır.

  

  Bağlantılı dinamik metin.

El ile A10 hücresine "Hesaplanan harcanabilir 15 saatlik hesaplamalar" metnini manuel olarak yazarsanız, birisi projede harcanabilecek faturalandırılabilir saat sayısını değiştirene kadar bu doğru olur ve sonra metin çabucak güncel kalır. Bu durumda, modeli yanlış varsayım dokümantasyonu ile dağıtabileceğiniz çok yüksek bir risktir.

Kodun yerine gelen 15 değerini girmek yerine, bir ve işareti (&) kullanarak metni dinamik bir formüle dönüştürebilirsiniz. Bu formül kullanılıyorsa, C2'deki değer değişirse otomatik olarak değişir:

= "Harcanabilecek faturalandırılabilir sürenin" & C2 & "saatlerine dayanan hesaplamalar. "

Dosya 0401'i indirin. Xlsx ve bunu kendiniz denemek için 4-4 etiketli sekmeyi seçin. C2 hücresindeki 15 değerini 20 gibi başka bir değere değiştirin ve metnin "Harcanabilir 15 saatlik hesaplamalar" dan "Harcanabilecek 20 saatlik faturalandırılabilir süreye dayanan hesaplamalar" dan değiştiğini görürsünüz.“