Finansal Modelleme Nedir?

Finansal modeller oluşturmaya başlamadan önce, finansal modellemenin ne olduğunu, finansal modelleri kimin kullandığını ve finansal modellemenin önemini bilmeniz gerekir.

finansal model, tanımlamaları istendiği zaman, birçok kişi tahmini ve nakit akış ve varsayımsal sonuçları gibi terimleri kullanarak uzun süreli açıklamalar yapıyor.. Fakat tanımın çok karmaşık olması gerekir. finansal model, gerçek dünya finansal problemine olası çözümleri gösteren bir araçtır (tipik olarak Excel'de oluşturulmuştur). Ve finansal modelleme finansal bir model yaratmanın bir görevidir.

Bir finansal modelin temelde yalnızca bir Excel elektronik tablosu olduğunu düşünmüş olabilirsiniz, ancak bildiğiniz gibi her elektronik tablo finansal bir model değildir. İnsanlar her türlü amaç için Excel'i kullanabilir ve kullanabilirler. Peki, finansal bir modeli bahçe çeşitliliği tablosundan ayıran nedir? Temel bir elektronik tabloya kıyasla,

bir finansal model daha yapılandırılmıştır. Bir finansal model, girdiler, çıktılar, hesaplamalar ve senaryolar olmak üzere değişken varsayımlar kümesi içerir. Bu varsayımlara dayanan kâr ve zarar tablosu, bilanço ve nakit akış tablosu gibi standart mali tahminler seti içerir.
Dinamiktir. Finansal bir model, değiştirildiğinde hesaplamaları, dolayısıyla sonuçları etkileyen girdileri içerir. Bir finansal model her zaman, birkaç önemli girdiyi değiştirmeye dayalı olarak farklı sonuçların veya nihai hesaplamaları görüntülemek için dahili esnekliğe sahiptir.
Çeşitli değişkenler arasındaki ilişkileri kullanır. Kullanıcı girdi varsayımlarından herhangi birini değiştirdiğinde, genellikle bir zincirleme reaksiyon meydana gelir. Örneğin, büyüme oranını değiştirmek satış hacmini değiştirir; satış hacmi değiştiğinde gelir, satış komisyonları ve diğer değişken giderler değişir.
Gösteriler tahminleri. Finansal modeller neredeyse her zaman geleceğe bakıyor. Finansal modelleyiciler genellikle finansal projeksiyonlarının yolda nasıl olacağını bilmek ister. Örneğin, aynı oranda büyümeye devam ederseniz, nakit akışınız beş yıl içinde ne olacak?
senaryolar (varsayımsal sonuçlar) içerir. Bir model geriye doğru değil, ileriye dönük olduğu için, iyi yapılandırılmış bir mali model, senaryo ve hassasiyet analizi yapmak için kolayca kullanılabilir. Faiz oranları yükselirse ne olur? Kaybetmeye başlamadan önce ne kadar indirim yapabiliriz?

Daha geniş anlamda, finansal model, girişleri ve çıktıları içeren ve esnek ve dinamik olan bir yapıdır (genellikle Excel'de).

Finansal modellemeyi kim kullanıyor

Pek çok insan türü farklı amaç ve hedefler için finansal modeller üretiyor ve kullanıyor. Mali modeller genellikle gerçek dünya sorunlarını çözmek için oluşturulmuştur ve çözülecek gerçek dünya sorunlarının olduğu kadar çok farklı mali model vardır. Genel olarak, Excel'i finansman amacıyla kullanan herkes, kariyerinde bir noktada kendisi veya başkaları için kullanılacak bir finansal model oluşturacaktır; En azından başkasının yarattığı bir model kullanır.

Bankacılar, özellikle de yatırım bankacısı, finansal modellerin ağır kullanıcılarıdır. Finansal kurumların doğası gereği, modelleme şirket kültürünün bir parçasıdır - işin çekirdeği finansal modeller üzerine kurulmuştur.

Bankalar ve finansal kuruluşlar mevcut düzenleyici kısıtlamalara uymak zorundalar ve yerinde olan araçlar ve kontroller sonsuza dek değişmekte ve uyarlanmaktadır. Borç verme ve diğer mali faaliyetlerle ilişkili risk nedeniyle, bu kurumlar, riskin etkin bir şekilde yönetilmesini sağlamak için çok karmaşık finansal modelleme sistemlerine sahiptir. Bankacılık sektöründe çalışan herkes, en azından e-tablolar ve finansal modeller konusunda çalışan bir bilgiye sahip olmalıdır.

Bankacılık sektörünün dışında, muhasebeciler finansal modellerin büyük kullanıcılarıdır. Bankacılar genellikle kredi riskleri ve diğer önlemler için diğer şirketleri değerlendirmektedir. Bununla birlikte, bir muhasebecinin modelleri, dahili işlemlerin raporlanması ve analizi, proje değerlendirmesi, fiyatlama ve karlılık üzerine yoğunlaşarak daha içe bakmaktadır.

Neden finansal modelleme önemlidir

Finansal model, insanların daha iyi finansal kararlar almasına yardımcı olmak için gerçek hayatta bir durumu sayılarıyla ifade etmek için tasarlanmıştır.

Gerçek dünyada çözülmesi, analizi veya sayısal bir biçime dönüştürülmesi gereken mali sorunlar veya durumlar olursa olsun finansal modeller yardımcı olur. Bazen sadece bir fikir veya bir iş vakasına veya fizibilite önerisine dönüştürülmesi gereken bir konsepttir. Vasıflı bir finansal modelleyici, kararların alınabileceği, yatırımcı fonlarının kazanılabileceği veya personelin işe alınabileceği bir çalışma modeli elde etmek için ayrıntıları yeterince zenginleştirerek fikri etkileyebilir.

Örneğin, finansal modeller, yatırımcıların hangi projenin para koyacağına, pazarlama kampanyalarının en yüksek yatırım getirisi oranına sahip olduğu bir yönetici pistine karar vermelerine veya yeni bir makinenin satın alıp satmamaya karar vermelerine yardımcı olabilir.